La reforma de julio de 2025 a la ley antilavado (LFPIORPI) pide a quienes realizan actividades vulnerables (inmobiliarias, arrendadores, prestamistas, joyerías, profesionistas y donatarias, entre otras) una evaluación de riesgos y un manual de políticas internas. Desde el 1 de marzo de 2027 la autoridad puede pedírtelos (Acuerdo 115/2026). Averigua en un minuto si te aplica.
La reforma a la LFPIORPI de julio de 2025 agregó al art. 18 la evaluación de riesgos (fr. VII), el manual de políticas internas (fr. VIII), la selección de personal y la capacitación (fr. IX), el monitoreo automatizado (fr. X) y la auditoría (fr. XI). El Acuerdo 115/2026, que modifica las Reglas de carácter general, fijó desde cuándo se exige cada una.
30 nov 2026
El Acuerdo 115/2026 (DOF 7-ago-2026) entra en vigor ese día, con las excepciones escalonadas que siguen.
1 mar 2027
La evaluación de riesgos y el manual de políticas internas deben estar a disposición de la autoridad cuando los pida. La evaluación se hace con la información del año anterior (2026). Para las operaciones desde ese día también calificas el riesgo de cada cliente, conoces su perfil e identificas a su beneficiario controlador, y aplicas el proceso de selección a las contrataciones nuevas.
En el kit Incluirá el asistente para armar tu evaluación y tu manual, la matriz para calificar clientes y el formato de selección.
Todo 2027
La fracción IX pide un programa de capacitación cada año. El primer periodo va del 1 de enero al 31 de diciembre de 2027.
1 jun 2027
Detectar operaciones que no encajan con el perfil de cada cliente. Las Reglas aceptan procesos automatizados apoyados en hojas de cálculo, siempre que cumplan el art. 41 de las Reglas y la autoridad pueda verificarlos (art. 3, fr. XI Ter).
2028
La auditoría revisa del 1 de enero al 31 de diciembre de 2028, y el auditor te entrega su dictamen a más tardar el último día hábil de marzo de 2029. Puede ser interna si tu riesgo es bajo o medio; si es alto, externa e independiente. Tu evaluación de riesgos decide cuál te toca.
Calendario completo del Acuerdo 115/2026, con cada transitorio y su fuente
Cada fracción del art. 17 de la LFPIORPI fija desde qué monto identificas al cliente y desde cuál presentas aviso. Los montos están en veces la UMA diaria; con la UMA 2026 ($117.31), el aviso de una inmobiliaria (fracción V) empieza en operaciones de $941,412.75.
| Actividad (art. 17 LFPIORPI) | Identificar al cliente | Aviso |
|---|---|---|
| Préstamos o créditos, sin ser entidad financiera fr. IV | Todas las operaciones | Desde 1,605 UMA: $188,282.55 |
| Compraventa, construcción o desarrollo de inmuebles, o intermediación fr. V | Todas las operaciones | Desde 8,025 UMA: $941,412.75 |
| Recibes recursos para un desarrollo inmobiliario (para venta o renta) fr. V Bis | Todas las operaciones | Desde 8,025 UMA: $941,412.75 |
| Compraventa de metales preciosos, piedras preciosas, joyas o relojes fr. VI | Desde 805 UMA: $94,434.55 | Desde 1,605 UMA: $188,282.55 |
| Servicios profesionales independientes (contador, abogado, gestor…) fr. XI | Todas las operaciones | Cuando operas en nombre de tu cliente una operación financiera relacionada |
| Recibes donativos (asociación o sociedad sin fines de lucro) fr. XIII | Desde 1,605 UMA: $188,282.55 | Desde 3,210 UMA: $376,565.10 |
| Rentas inmuebles fr. XV | Más de 1,605 UMA: $188,282.55 al mes | Desde 3,210 UMA: $376,565.10 al mes |
Fuentes: art. 17 de la LFPIORPI y UMA 2026 (DOF 09-01-2026). Las operaciones con el mismo cliente se suman en periodos de hasta seis meses; si juntas rebasan el umbral, se avisan (art. 19 de las Reglas). ¿Te dedicas a inmuebles? Obligaciones de las inmobiliarias (fracción V).
Es preventa: el kit se entrega a más tardar el 31 de enero de 2027.
| Obligación (art. 18) | Qué te dará el kit | Desde |
|---|---|---|
| Evaluación con enfoque basado en riesgos fr. VII | Un asistente que te preguntará por tus operaciones, tus clientes, las zonas en las que operas y tus canales, y armará el documento con tus datos de 2026. | 1 mar 2027 |
| Manual de políticas internas fr. VIII | El manual, generado a partir de tu evaluación: identificación de clientes, avisos y personas políticamente expuestas. | 1 mar 2027 |
| Calificar y conocer a cada cliente fr. I–III | Una matriz para calificar el riesgo (bajo, medio o alto) y la lista de documentos del expediente. | 1 mar 2027 |
| Selección de personal fr. IX | El formato del proceso de selección. | 1 mar 2027 |
| Cambios en 2027 | Actualizaciones por la UMA 2027 y por los formatos de aviso nuevos, hasta el 31 de diciembre de 2027. | — |
Todo se entregará en formatos editables. La capacitación, el monitoreo y la auditoría no forman parte de este kit.
Pagas hoy y lo recibes a más tardar el 31 de enero de 2027. Si no llega en esa fecha, te devolvemos todo.
$2,900 pago único, IVA incluido
$1,990 al mes, hasta 10 clientes
Genera la evaluación y el manual de cada cliente obligado. Tú los revisas y los firmas como su asesor. Aparta con $990 reembolsables, que se descuentan de tu primer mes.
Apartar para mi despachoEl Kit PLD es un producto de Stellaria, un equipo de software en la Ciudad de México. No somos un despacho jurídico ni una autoridad. Tradujimos los umbrales del art. 17 y las obligaciones del art. 18 de la LFPIORPI a reglas que se pueden revisar: cada cifra de esta página lleva su artículo y su fuente, y la calculadora se prueba contra cada umbral.
El responsable de tus datos aparece en el aviso de privacidad. ¿Dudas antes de apartar? Escríbenos a [email protected].
El Acuerdo 115/2026 es el acuerdo de la Secretaría de Hacienda que modifica las Reglas de carácter general de la LFPIORPI. Se publicó en el DOF el 7 de agosto de 2026, entra en vigor el 30 de noviembre de 2026 y fija desde cuándo se exige cada obligación nueva del art. 18: la evaluación de riesgos y el manual, desde el 1 de marzo de 2027. Calendario completo del Acuerdo 115/2026.
No. El portal sirve para darte de alta y presentar avisos. La evaluación de riesgos, el manual, la capacitación, el monitoreo y la auditoría son obligaciones nuevas del art. 18 (fracciones VII a XI), agregadas en la reforma de julio de 2025.
El manual de políticas internas tiene 14 contenidos mínimos en las Reglas modificadas (Regla 37 Bis). Entre ellos están la metodología de evaluación de riesgos, la clasificación de clientes, el trato a personas políticamente expuestas, las alertas, los avisos, la conservación de información, la persona Representante Encargada de Cumplimiento, la capacitación, la auditoría y cómo se actualiza el propio manual.
La multa por incumplir cada obligación del art. 18 es de 200 a 2,000 UMA (arts. 53 fr. II y 54 fr. I de la LFPIORPI): de $23,462 a $234,620 con la UMA de 2026. Si cumples de forma espontánea antes de que la autoridad inicie su verificación y reconoces la falta, por única ocasión no hay multa (art. 55).
El monitoreo puede apoyarse en Excel solo si el proceso es automatizado: las Reglas aceptan desde sistemas especializados hasta procesos automatizados apoyados en hojas de cálculo, siempre que cumplan el art. 41 y la autoridad pueda verificarlos (art. 3, fr. XI Ter de las Reglas). La evaluación y el manual son documentos que debes poder mostrar; el kit te los entregará en formatos editables.
Un contador o abogado está obligado (fracción XI del art. 17) cuando prepara o realiza por su cliente, sin ser su empleado, la compraventa de inmuebles, el manejo de sus recursos o cuentas, aportaciones de capital, o la constitución, fusión o administración de sociedades y fideicomisos. El aviso aplica cuando, en nombre del cliente, realiza una operación financiera relacionada.
Una persona moral sí: el art. 20 de la LFPIORPI le pide designar ante Hacienda a una persona Representante Encargada del Cumplimiento, que recibe capacitación cada año. Una persona física cumple directamente sus obligaciones.
No. El kit será una herramienta: te guiará con preguntas y generará los documentos con tus datos, que tú validas. No somos autoridad ni estamos afiliados al SAT o a la UIF. Si tu operación es compleja, consulta a un especialista en prevención de lavado.
Porque solo construimos lo que alguien necesita. Pagas hoy, recibes el kit a más tardar el 31 de enero de 2027 y, si no llega en esa fecha, te devolvemos todo.
El plan para despachos te deja dar de alta a tus clientes obligados, hasta 10, generar su evaluación y su manual, y revisarlos y firmarlos como su asesor. El apartado de $990 se descuenta de tu primer mes y se devuelve si no entregamos a tiempo.
La calculadora de esta página corre en tu navegador y no envía nada. Si compras, el pago lo procesa la pasarela de pago, y los datos que nos des para el kit se tratan según el aviso de privacidad.
Actualizado el . Revisado contra el texto vigente de la LFPIORPI y el Acuerdo 115/2026 publicado en el DOF.