Ley antilavado para inmobiliarias (fracción V): umbrales 2026, avisos y manual de políticas internas

Actualizado el 3 de noviembre de 2026 · Por Stellaria · Revisado contra el DOF. No es asesoría legal.

Una inmobiliaria realiza una actividad vulnerable de la ley antilavado (LFPIORPI) cuando construye, desarrolla o intermedia en la venta de inmuebles de forma habitual o profesional. Eso la obliga a identificar a todos sus clientes, a presentar aviso desde operaciones de $941,412.75 con la UMA 2026 y, desde el 1 de marzo de 2027, a tener una evaluación de riesgos y un manual de políticas internas.

¿Tu inmobiliaria está en la fracción V?

La fracción V del art. 17 de la LFPIORPI dice, textual:

«La realización habitual o profesional de actividades de construcción o desarrollo de bienes inmuebles, así como de intermediación en la transmisión de la propiedad o constitución de derechos sobre dichos bienes, en los que se involucren operaciones de compra o venta de los propios bienes».

Ojo con dos cosas. La actividad debe ser habitual o profesional: una operación aislada, que no forma parte de tu actividad, no encaja en la fracción V. Y la fracción cubre tanto a quien construye o desarrolla como a quien intermedia: agencias y agentes inmobiliarios incluidos.

Hay otras dos fracciones del sector inmobiliario:

Fracción V Bis: «la recepción de recursos que se destinen para llevar a cabo un Desarrollo Inmobiliario cuya finalidad sea su venta o renta». La ley define el desarrollo inmobiliario como el proyecto para construir inmuebles o fraccionar lotes destinados a venta o renta (art. 3, fr. IV Bis).
Fracción XV: el arrendamiento de inmuebles, con umbrales mensuales propios.

Umbrales 2026 para inmobiliarias, desarrolladoras y arrendadores

Los umbrales de la ley antilavado están en veces la UMA diaria, que en 2026 vale $117.31. En la fracción V y la V Bis identificas a todos tus clientes, sin importar el monto, y presentas aviso cuando una operación llega a 8,025 UMA ($941,412.75). En el arrendamiento, identificas cuando la renta mensual supera 1,605 UMA y presentas aviso cuando llega a 3,210 UMA al mes.

Umbrales del sector inmobiliario con la UMA 2026 ($117.31 diarios)
Actividad (art. 17 LFPIORPI)	Identificar al cliente	Aviso
Compraventa, construcción o desarrollo de inmuebles, o intermediación fr. V	Todas las operaciones	Desde 8,025 UMA: $941,412.75
Recibes recursos para un desarrollo inmobiliario (para venta o renta) fr. V Bis	Todas las operaciones	Desde 8,025 UMA: $941,412.75
Rentas inmuebles fr. XV	Más de 1,605 UMA: $188,282.55 al mes	Desde 3,210 UMA: $376,565.10 al mes

Las operaciones con un mismo cliente se suman en periodos de hasta seis meses: si juntas rebasan el umbral, se avisan (art. 17, penúltimo párrafo, y art. 19 de las Reglas). La UMA 2027 se publica en el DOF dentro de los primeros diez días de enero y rige desde el 1 de febrero; entonces actualizaremos esta tabla. Fuentes: art. 17 de la LFPIORPI y UMA 2026.

Obligaciones que una inmobiliaria ya tiene hoy

Identificar a cada cliente e integrar su expediente, incluido el beneficiario controlador (art. 18).
Darte de alta en el padrón de actividades vulnerables por el portal SPPLD (art. 18, fr. IV Bis).
Presentar avisos a más tardar el día 17 del mes siguiente a la operación (art. 23) y, si hay indicios de que los recursos vienen de un delito, dentro de las 24 horas siguientes, aunque la operación no se haya celebrado (art. 18, fr. VI).
Enviar el informe de los meses en que no hubo operaciones sujetas a aviso (Regla 25).
Conservar la información por al menos diez años (art. 18).

Lo nuevo desde el 1 de marzo de 2027

El Acuerdo 115/2026 fija el 1 de marzo de 2027 para las obligaciones nuevas del art. 18. Para una inmobiliaria, eso es:

Evaluación de riesgos con la información de 2026. Debe considerar, como mínimo, tus operaciones, el tipo de clientes (por ejemplo, personas físicas, empresas o extranjeros), los países y zonas en los que operas, y tus transacciones y canales (Regla 10 Septies 1).
Manual de políticas internas con sus 14 contenidos mínimos, incluida la metodología de la evaluación (Regla 37 Bis).
Clasificar el riesgo de cada cliente, conocer su perfil transaccional e identificar a su beneficiario controlador en las operaciones desde esa fecha (transitorio Cuarto).
Selección de personal para las contrataciones nuevas (transitorio Sexto).

Después siguen la capacitación anual (todo 2027), el monitoreo automatizado (1 de junio de 2027) y la primera auditoría (periodo 2028). Si la inmobiliaria es persona moral, además debe designar a una persona Representante Encargada del Cumplimiento (art. 20). Todas las fechas, con su transitorio, están en el calendario del Acuerdo 115/2026.

Multas para inmobiliarias

No tener la evaluación de riesgos o el manual cuesta de 200 a 2,000 UMA por cada obligación: de $23,462 a $234,620 con la UMA 2026 (arts. 53 fr. II y 54 fr. I). No presentar un aviso cuesta de 10,000 a 65,000 UMA ($1,173,100 a $7,625,150) o del 10 % al 100 % del valor de la operación cuando sea cuantificable en dinero, lo que resulte mayor (arts. 53 fr. VI y 54 fr. III). Presentarlo con más de 30 días de retraso se sanciona, según la letra de la ley, con la multa del art. 54, fr. II: de 2,000 a 10,000 UMA ($234,620 a $1,173,100). Los pesos son con la UMA 2026, que rige hasta el 31 de enero de 2027.

Si llevas la contabilidad de varias inmobiliarias

Un despacho contable que atiende a inmobiliarias puede preparar la evaluación y el manual de cada cliente y revisarlos como su asesor. El plan para despachos del Kit PLD 2027 cubrirá hasta 10 clientes obligados por $1,990 al mes; se aparta con $990 reembolsables. Si además preparas por tu cliente la compraventa de inmuebles, revisa si tú mismo caes en la fracción XI: lo explicamos en las preguntas frecuentes.

Fuentes

Stellaria no es autoridad ni está afiliada al SAT, a la UIF ni a la Secretaría de Hacienda. Esta guía es una lectura orientativa de la ley y de las Reglas; si tu caso es complejo, consulta a un especialista en prevención de lavado.